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    FOND DE ROULEMENT  
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    Modele d'analyse des besoins de fonds de roulement    
   

 

   
   
Inscrire les données dans les cellules jaunes
Nom de l'entreprise :
Periode utilisee (indiquée N ou O ) :   Explications
Periodes : Previsions Ratios
Nombre de mois (de la date des E/F à la periode de pointe des besoins de F/R):  
Ventes (pour le nombre de mois retenu) :  
Couts des marchandises vendues :  
Benefice brut :  
Benefice net :        
Amortissement :        
           
Fonds de roulement
Encaisse :  
Comptes a recevoir :  
Inventaire :  
Autres :  
 
 
   
 
 
           
Marge de credit :  
Comptes payables :  
Perçus d'avance :  
Autres (sauf partie courante de la d.l.t.) :  
 
 
   
 
 
Fonds de roulement :    
 
 
Fonds de roulement requis :        
Faites calculer les ratios      
 
           
  Moyenne no. anneees
Previsions
Entrez les ratios previsionnels
CMV / Ventes ( en %) % % % % %
 
B.B. / Ventes (en %) % % % % %
 
           
 
Delai recouvrement ( jours)
 
Rotation des inventaires
 
Délai de paiement
 
           
Analyse - fonds de roulement Previsions  
   
     
Fonds de roulement au début        
   
     
Benefice net + amortissements        
Autres elements ayant une incidence sur le fonds de roulement
Dividendes        
       
Financement
Pret        
Mise de fonds et autres elements        
       
       
       
       
       
Attention : les sorties de fonds doivent etre entrees avec un signe negatif      
Remboursements sur la d.l.t.        
Projet immobilisations        
       
       
       
       
Immobilisations normales        
       
 
Fonds de roulement a la fin        
       

Fonds de roulement requis        
         

Fonds de roulement (besoin si negatif)

     
       
 
Margination sur crédit de court terme
       
 
Recevables        
       
 
Recevables admissibles   % moins de 90 jrs  
       
 
Margination   %      
         
Margination sur recevables        
       

Inventaire        
       
 
Margination %      
 
   
 
Maximum admissible d'inventaire   Marginsation  
 
   

Margination sur stocks        
         
Moins : Charges Prioritaires        
         
Total margination        
         
Marge de credit autorisee        
         
S'il y a des ratios ou autres elements requis dans la convention de financement, faites les calculs requis.
Inscrire OK s'il n'y a pas de ratio ou si ceux-ci sont respectes, ou inscrire la limite permise si elle est plus restrictive que la limite autorisee.
        Limite de marge
        Marge de crédit utilisee

  



   
 

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